פנסיית גישור

מהי פנסיית גישור ולמה צריך אותה?

פנסיית הגישור היא אמצעי להקל על היוצאים לפנסיה מוקדמת. המטרה העיקרית היא למלא את החלל הפיננסי המתרחש בין יציאת העובד לפנסיה ועד לתחילת קבלת התשלומים מקרן הפנסיה שלו.

איפה מקבלים את הגישור בפנסיה?

פנסיה מסוג זה מתבצעת ביוזמת המעסיק כחלק מחבילת פרישה מוקדמת. לפני סיום הסכם כזה, מתקיים משא ומתן שבו מוערכים גורמים שונים. גורמים אלה כוללים את המשכורת של הפורש לפני פרישה וכל הכנסה פוטנציאלית לאחר פרישה שהם עשויים לצבור ממקורות אחרים, כגון דמי אבטלה או משכורות מהעבודה שלאחר מכן.

מה קורה אחרי שמגשרים על הפנסיה?

פנסיית גישור זו מוכרת כסוג של פנסיה תקציבית, הממומנת על ידי המעסיק לשעבר עד להגעת הפורש לגיל הפרישה הרשמי. לאחר סף גיל זה, האחריות לתשלום עוברת לקרן הפנסיה אליה קשור הפורש. בדרך כלל, ארגונים שבהם הפרישה המוקדמת היא נוהג מקובל להציע פנסיות גישור, במיוחד בעת ארגון פרישות מרצון. מעניין שפנסיות הגישור הללו אינן כלולות בהתחייבויות האקטואריות של המדינה לפנסיה תקציבית.

פנסיית גישור בצה"ל – כל מה שצריך דעת

יישום ייחודי של קצבת הגישור מתקיים במסגרת צבא ההגנה לישראל (צה"ל). עבור כוח אדם שהצטרף לצה"ל לאחר 2004, הפנסיה התקציבית המסורתית לא הייתה עוד אופציה: במקום זאת, הם נותבו למסלול הפנסיה הצוברת. 

למה צריך את פנסיית הגישור בצה"ל?

בהתחשב במבנה השירות בצה"ל, קצינים נוטים לפרוש בסביבות גיל 43, ואילו תת-ניצבים פורשים לרוב קרוב יותר לגיל 53. למרות פרישתם, אנשים אלו אינם זכאים מיד לקצבאות מקרנות הפנסיה שלהם. במקום זאת, החוק קובע שהם מקבלים קצבת גישור, הממומנת מתקציב צה"ל. פנסיה זו אינה מפריעה לחסכון הפנסיוני הצבור שלהם.

איך קובעים את סכום הגישור בפנסיה?

הסכום הספציפי שיוצע כקצבת גישור בצה"ל נותר לא קבוע. במקום גישה מובנית, קבע היועץ המשפטי לממשלה בשנת 2018 כי גמלאים הזכאים לקצבת הגישור יקבלו קצבה חודשית מוגבלת, המבוססת על התמחור של 2015. עם זאת, בשל היעדר תקנות פורמליות, משרד הביטחון המשיך בתשלומים על סמך חישוביו הפנימיים, שלא תמיד תאמו את ציפיות משרד האוצר. עם זאת, בשנת 2023 נקבע הסכם משמעותי בין הממשלה, הרמטכ"ל וצה"ל, המציע יותר בהירות. 

מהי קצבת הגישור בפנסיה בצה"ל נכון ל-2023?

קצבת הגישור הוגבלה לגיל 60 ולא ל-67, וסכום הקצבה יהיה מותנה במצבו הכלכלי של הפורש. הבהרה נוספת ניתנה ב-22 ביוני 2023, כאשר נחתמה תכנית מקיפה לצה"ל בין השנים 2023-2027. זה כלל הסכמות מפורטות על פנסיה, בעיקר על אופן חישוב פנסיית גישור. בעוד כמה מרכיבים מהחישוב המסורתי לא נכללו, הובטחה לגמלאים תוספת פנסיה חדשה כשהם התקרבו לפרישה. בנוסף, הופעלו אמצעי הגנה כדי להבטיח שקצבת הגישור לא תעלה על הסכום המשוער שפורש יקבל מקרן הפנסיה שלו לאחר גיל 67.

עד מתי פורשים מצה"ל מקבלים את פנסיית הגישור?

קצבת הגישור לצה"ל תינתן עד גיל 60 ולאחר מכן צפוי הפורש למשוך מקרן הפנסיה שלו. סעיף ייחודי בהסכם הבטיח גם מענק חד פעמי, שווה ערך לתשלומים מגיל 60 ועד גיל 67. עם זאת, אם המענק יחרוג ממגבלה שנקבעה מראש, ימשיך צה"ל לשלם את קצבת הגישור מעבר לגיל 60. חלק מרכזי נוסף בהסכם היה ניסוי של מודל תגמול חדש, שיאפשר לחלק מאנשי צה"ל לבחור בין תוכנית פנסיה או משכורות ובונוסים גבוהים יותר במהלך שירותם, ללא פנסיית הגישור .

מה ההבדל בין פנסיית הגישור בצה"ל לבין מקומות עבודה אחרים?

הרציונל מאחורי פנסיית הגישור של צה"ל נובע מההבנה שרבים בצבא פורשים הרבה יותר מוקדם בחיים, ולעתים קרובות מתמודדים עם אתגרים בהשתלבות מחדש בשוק העבודה האזרחי. בהינתן הפרמיה המוטלת על שמירה על כוח איכותי והבטחת רשת ביטחון כלכלית לגמלאים, קצבת הגישור משולמת במלואה מתקציב צה"ל ונפרדת לחלוטין מהחיסכון הפנסיוני של הפרט. המתודולוגיה לחישוב קצבה זו תלויה כיום בהסכמים בין צה"ל למשרד האוצר, אך הדבר נתון לשינויים ועשויים להשפיע על סכומי הפנסיה העתידיים ותשלומי הקדמה.

איך הגישור מסייע ליציאה לפנסיה?

בישראל ישנה מערכת פנסיה המספקת תמיכה כספית לאזרחיה בעת פרישתם. הגיל שבו אנשים יכולים להתחיל לקבל את הפנסיה נקבע על ידי הממשלה ויכול להשתנות בהתאם לגורמים שונים. עם זאת, לא כולם פורשים בגיל המדויק שקבע מערכת הפנסיה. אנשים מסוימים עשויים לבחור או להיאלץ לפרוש מוקדם יותר מסיבות שונות כמו בעיות בריאותיות, העדפות אישיות או דינמיקה במקום העבודה. כאן נכנסת לתמונה פנסיית הגישור.