מקדם פנסיה – מקדם המרה לקצבת פנסיה

מהו מקדם פנסיה?

מקדם ההמרה לקצבת פנסיה, המכונה גם "מקדם הפנסיה", ממלא תפקיד מרכזי בתרגום החיסכון הפנסיוני הצבור לקצבה חודשית למשך שארית חייו של הפרט. נקבע על פי טבלאות תוחלת חיים ותמותה של האוכלוסייה, מקדם המרה זה עשוי להשתנות לאורך תקופת החיסכון הפנסיוני ואף לאחר תחילת תשלומי הפנסיה החודשיים. ההיבט הבולט שיש לזכור הוא שמקדם המרה נמוך יותר שקול לקצבת פנסיה חודשית צפויה גבוהה יותר למבוטח.

איזה פרמטרים עשויים להשפיע למשל על מקדם פנסיה?

• פרישתו
• מינו
• מצבו המשפחתי
• תוחלת החיים הצפויה
• ריבית זקופה
• מסלול הקצבה.

לדוגמה, תוחלת החיים של נשים היא בדרך כלל גבוהה מזו של גברים, מה שהופך את מקדם ההמרה גבוה יותר עבור נשים וכתוצאה מכך קצבה חודשית נמוכה יותר.

למה צריך מקדם קצבה לפי שנים?

חשוב לציין כי מקדמי ההמרה שאומצו חברות ביטוח, קרנות פנסיה וקופות גמל שונות אינם אחידים. מקדם ההמרה יכול להשתנות מחברת ביטוח אחת לאחרת, ובין קופות גמל ופנסיה שונות. כדי להמחיש מושג זה, קחו בחשבון אדם שצבר 1,000,000 ש"ח בחיסכון הפנסיוני שלו, והובטח לו מקדם קצבה של 200. הם יקבלו קצבה חודשית של 5,000 ש"ח למשך שארית חייו, בחישוב על ידי חלוקת סך החיסכון בגורם הקצבה.

איזה פרמטרים וגורמים משפיעים על מקדמי המרה לפנסיה?

• גיל המבוטח בעת פרישתו
• מינו
• מצבו המשפחתי בעת הפרישה
• תוחלת חיים צפויה
• ריבית זקופה על פי קביעת משרד האוצר
• מסלול הקצבה המציין את מספר הקצבאות שהמבוטח מעוניין לקבל.

מהו מקדם המרה של שנים וגברים כיום?

• כיום מקדם המרה עבור גברים הוא בדרך כלל 200 בממוצע, המשקף תוחלת חיים מוגברת.
• שנשים נוטות לחיות זמן רב יותר מגברים, וכתוצאה מכך מקדם המרה גבוה יותר בממוצע 230.

מה ההבדל בין סוגים שונים של מקדם המרה?

קיימים שני סוגים עיקריים של מקדמי המרה: מובטחים ולא מובטחים. מקדם מובטח, המכונה גם "מקדם קצבה המגלם ערבות תוחלת חיים", נקבע ביום ההצטרפות לפוליסה ומתבסס על טבלאות התמותה המדויקות באותה עת. גורם מובטח זה נותר ללא שינוי גם כאשר טבלאות התמותה ותוחלת החיים משתנות. עם זאת, הוא קיים רק בפוליסות ביטוח מנהלים שנעשו לפני 2013. מקדמי ההמרה בפוליסות ביטוח מנהלים מאוחרות יותר, קרנות פנסיה וקופות גמל אינם מובטחים.

מהו מקדם המרה לא מובטח?

לעומת זאת, מקדם המרה לא מובטח יכול להשתנות בהתאם לטבלאות תמותה ותוחלת חיים מעודכנות. כתוצאה מכך, המבוטח אינו יודע מהו מקדם הפנסיה בעת ההצטרפות לביטוח הפנסיוני, או מה יהיה כאשר יתחילו לקבל קצבה חודשית. ביטוחי מנהלים שנעשו לאחר 2012, וכן ביטוחי פנסיה בקרנות פנסיה וקופות גמל שנעשו בכל תקופה, כוללים מקדם המרה לא מובטח, והחוסכים נותרים בחוסר ודאות לגבי מקדם ההמרה עם הפרישה.

איך מחשבים מקדם המרה פנסיה?

מקדם המרה זה מהווה גורם מכריע מהותי לקצבה החודשית בהגעה לגיל פרישה, והבנת הרכבה וקביעתה היא חיונית. משנת 2008 קיימת חובת הפקדה לקרן פנסיה, ורוב האנשים שואפים להבטיח חיים בכבוד במהלך שנותיהם המאוחרות. מלבד הסכום שהופקד לאורך השנים בקופת החיסכון, מספר פרמטרים משפיעים על סכום הפנסיה הסופי כמו אחוז התשואה בקרן, דמי ניהול ומקדם ההמרה לפנסיה.

איך מקדם פנסיה 2023 משפיע על הקצבה החודשית?

בפוליסות ביטוח מסוימות משולבים גם "שיעור הגדלה" עם מקדם ההמרה, אחוז קבוע המגדיל את מקדם ההמרה בהתאם למספר השנים החל משנה מוגדרת ועד לתחילת קבלת הקצבה. גורם זה חיוני לשקול בעת בדיקת תנאי הפוליסה. לסיכום, מקדם ההמרה הוא פרמטר משמעותי המשפיע על הקצבה החודשית עם הפרישה, והבנה ברורה של משמעותו, חישובו וגורמי ההשפעה שלו היא חלק בלתי נפרד מתכנון פרישה יעיל.

מקדם קצבה בקרן פנסיה לעומת ביטוח מנהלים

בקרן פנסיה אין מקדם קצבה מובטח כי מקדם ההמרה ייקבע רק במועד הפרישה ובגלל שמחשבים אותו על פי לוחות התמותה המעודכנים. המשמעות היא שככל שחולפות השנים, כך מקבלים עבור אותו גובה חיסכון קצבה נמוכה יותר. במילים אחרות, תוחלת חיים גבוהה שווה מקדם גבוה אבל קצבה נמוכה יותר, ולהפך. מנגד, בביטוח מנהלים קובעים מקדם המרה על פי המועד שבו מצטרפים לפוליסה והמקדם מובטח לאורך כל תקופת החיסכון ועד הפרישה.